計提折舊明細表填寫？

固定資產折舊明細表是用來計算各月固定資產折舊額的明細表，企業(yè)在生產經營過程中使用固定資產而使其損耗導致價值減少僅余一定殘值，其原值與殘值之差在其使用年限內分攤的固定資產耗費是固定資產折舊。

正常來講，企業(yè)對所有固定資產都要計提折舊，具體涵蓋以下四種情況：

1.房屋建筑物;

2.在用的機器設備、食品儀表、運輸車輛、工具器具;

3.季節(jié)性停用及修理停用的設備;

4.以經營租賃方式租出的固定資產和以融資租賃式租入的固定資產。

影響固定資產折舊的因素：

1.固定資產原價

2.預計凈殘值

3.固定資產減值準備

4.固定資產的使用壽命

本月對上月新增固定資產計提折舊，摘要寫“計提xx月份折舊”即可。計提折舊的會計分錄為：貸：累計折舊2、本月對上月固定資產折舊進行補提，則摘要寫“補計提上月份折舊”。計提折舊的會計分錄為：貸：累計折舊

累計折舊負數(shù)代表什么？

      累計折舊是不能出現(xiàn)負數(shù)的,出現(xiàn)負數(shù)的情況可能有:

      1、在計提折舊時多提。

      2、在出售、處置、報廢等情況下多轉。

     固定資產減去累計折舊等于固定資產凈值，記提折舊的數(shù)額是寫在累計折舊的貸方的，但是編資產負債表的時候把它寫在了借方，所以要減去。

用友U8折舊分配表如何修改？

直接重新計提即可

你說的情況只是有科目不對，計提金額是沒有問題的話，可以直接在折舊清單里重新點憑證按鈕再生成憑證，直接在生成的憑證上面修改科目即可，不需重新計提。