記錄和憑證管理制度有哪些內(nèi)容？記錄和憑證管？

1、記錄和憑證的式樣由使用部門提出，報質(zhì)量負責人統(tǒng)一審定、印制、下發(fā)。使用部門分別對職責范圍內(nèi)的記錄、憑證的使用、保存及管理負責?！　?/p>

2、記錄、憑證由各崗位人員按工作職責及內(nèi)容規(guī)范填寫，由各人員每年定期收集、整理，并按規(guī)定歸檔、保管?！　?/p>

3、記錄要求（1）本制度中的記錄僅指質(zhì)量管理工作中涉及的各種質(zhì)量記錄。（2）質(zhì)量記錄應符合以下要求：1）質(zhì)量記錄格式由質(zhì)量負責人統(tǒng)一審定；2）質(zhì)量記錄由各崗位人員按工作職責規(guī)范填寫；3）質(zhì)量記錄應字跡清晰，正確完整。4）質(zhì)量記錄應妥善保管，防止損壞、丟失?！　?/p>

4、憑證要求（1）憑證主要指購進票據(jù)、銷售票據(jù)和內(nèi)部管理相關(guān)憑證）購進票據(jù)主要指采購員購進藥品時由供貨單位出據(jù)的發(fā)票，以及入庫驗收的相關(guān)憑證；2）銷售票據(jù)指銷售藥品時開據(jù)的藥品零售發(fā)票；3）內(nèi)部管理憑證包括入庫交接、不合格藥品處理等環(huán)節(jié)，明確質(zhì)量責任的有效證明。（2）各類票據(jù)由相關(guān)崗位人員根據(jù)職責，按照有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)范填寫。（3）嚴格票據(jù)的控制、保管、使用管理，杜絕違規(guī)、違法使用票據(jù)的行為。（4）購進票據(jù)應至少保管3年?！　?/p>

5、質(zhì)量負責人、采購員根據(jù)職責分別對相關(guān)的記錄和憑證進行監(jiān)督檢查。

憑證庫管理辦法？

一、明確電子憑證庫的定義及應用范圍。電子憑證庫是國庫集中支付業(yè)務電子憑證安全支撐控件的核心，負責記錄和存儲電子憑證信息，是電子憑證的“保險柜”，并提供憑證簽章、入庫、驗章、發(fā)送、打印等標準服務，供各類業(yè)務系統(tǒng)按需調(diào)用，也是聯(lián)系各方業(yè)務系統(tǒng)的橋梁和紐帶。主要應用于各方的收支交易和賬務處理依據(jù)的電子憑證，及不作為交易和記賬使用，但在一定時期內(nèi)需要存檔的重要電子文件。

　　二、規(guī)范電子憑證庫的管理及數(shù)據(jù)備份。各方應指定專人負責電子憑證庫服務器的運行維護管理和日常監(jiān)控，做好保密工作，限定訪問權(quán)限，應在實際業(yè)務中確需留存電子憑證作為支付或記賬法律依據(jù)的情況下使用電子憑證庫。同時，應定期備份，在條件允許的情況下，進行異地容災備份。

　　三、建立電子憑證庫故障處理及預防機制。根據(jù)故障的類型，針對不同的原因、現(xiàn)象，采取相應的應對措施和預防措施，確保資金支付安全可靠。

會計憑證借閱管理辦法？

會計檔案借閱管理制度：

　　1．借閱的手續(xù)程序：借閱人必須請示本部門或檔案部門負責人同意后方可借閱。

　　2．借閱地點的限定：借閱人通常應在會計檔案室內(nèi)查閱，如需帶出檔案室須經(jīng)檔案部門負責人同意。

　　3．借閱時間的約定：有的只需借閱x天的，必須由借閱人開具借據(jù)，寫明使用期限，并經(jīng)有關(guān)部門負責簽章同意，檔案管理員還應作借閱登記手續(xù)，登記借閱會計檔案名稱、期限、本數(shù)、歸還時間。借閱人歸還借閱的會計檔案時應登記收回日期。

　　4．會計檔案原件原則上不得借出，如有特殊需要，需報經(jīng)上級主管單位批準，但不得拆散原卷冊，并應限期歸還。

　　5．凡違反會計檔案借閱管理制度的，輕者批評、警告，嚴重的給予行政和經(jīng)濟處罰。