今天給各位分享所得稅匯算清繳表的知識(shí)，其中也會(huì)對(duì)所得稅匯算清繳表怎么填進(jìn)行解釋，如果能碰巧解決你現(xiàn)在面臨的問(wèn)題，別忘了關(guān)注本站，現(xiàn)在開(kāi)始吧！

本文目錄一覽：

• 1、所得稅費(fèi)用匯算清繳報(bào)表如何填寫?
• 2、小微企業(yè)所得稅匯算清繳要填哪些表
• 3、企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)需要填寫的表
• 4、小微企業(yè)所得稅匯算清繳填表順序
• 5、企業(yè)所得稅匯算清繳表在哪里

所得稅費(fèi)用匯算清繳報(bào)表如何填寫?

企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表也就是年度納稅申報(bào)表，報(bào)表首先填制附表，再填制主表，附表的內(nèi)容能直接到主表中。具體步驟要求如下：收入明細(xì)表根據(jù)利潤(rùn)表本年累計(jì)數(shù)分項(xiàng)填寫。

第13行“實(shí)際已預(yù)繳所得稅額”：填報(bào)納稅人本年度此前月份、季度累計(jì)已經(jīng)預(yù)繳的企業(yè)所得稅額，“本期金額”列不填寫。第14行“特定業(yè)務(wù)預(yù)繳(征)所得稅額”：填報(bào)按照稅收規(guī)定的特定業(yè)務(wù)已經(jīng)預(yù)繳(征)的所得稅額。

個(gè)人所得稅計(jì)算表怎么填(一)表頭項(xiàng)目 填報(bào)日期：納稅人填寫本表時(shí)的日期。 扣除年度：填寫納稅人享受專項(xiàng)附加扣除的所屬年度。 納稅人姓名：填寫自然人納稅人姓名。

小微企業(yè)所得稅匯算清繳要填哪些表

1、企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表也就是年度納稅申報(bào)表，報(bào)表首先填制附表，再填制主表，附表的內(nèi)容能直接到主表中。具體步驟要求如下：收入明細(xì)表根據(jù)利潤(rùn)表本年累計(jì)數(shù)分項(xiàng)填寫。

2、《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基本信息表》（A000000），此張表單為必填表單，填報(bào)內(nèi)容包括基本經(jīng)營(yíng)情況（必填）、有關(guān)涉稅事項(xiàng)情況（存在或發(fā)生相關(guān)事項(xiàng)的填報(bào)）、主要股東及分紅情況（小微企業(yè)無(wú)需填列）。

3、在實(shí)際工作中，一般采取分月、分季預(yù)繳稅款、年終匯算清繳、多退少補(bǔ)的征收辦法。

4、正面回答企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表也就是年度納稅申報(bào)表，報(bào)表首先填制附表，再填制主表，附表的內(nèi)容能直接到主表中。

企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)需要填寫的表

1、填寫納稅人信息：包括納稅人名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、稅務(wù)登記證號(hào)等基本信息。填寫所得稅費(fèi)用計(jì)算表：該表格需要填寫的內(nèi)容包括稅前收入、減：減除費(fèi)用、應(yīng)納稅所得額、應(yīng)納稅所得稅額等。

2、企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表也就是年度納稅申報(bào)表，報(bào)表首先填制附表，再填制主表，附表的內(nèi)容能直接到主表中。具體步驟要求如下：收入明細(xì)表根據(jù)利潤(rùn)表本年累計(jì)數(shù)分項(xiàng)填寫。

3、企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表及其附表。財(cái)務(wù)報(bào)表。備案事項(xiàng)相關(guān)資料。總機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)基本情況、分支機(jī)構(gòu)征稅方式、分支機(jī)構(gòu)的預(yù)繳稅情況。

4、稅務(wù)機(jī)關(guān)意見(jiàn)和申報(bào)人簽名：需要填寫稅務(wù)機(jī)關(guān)意見(jiàn)和申報(bào)人或授權(quán)代表的簽名和日期等內(nèi)容。在進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳相關(guān)申報(bào)時(shí)，納稅人需要詳細(xì)審查和核對(duì)其中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)和信息，確保填報(bào)的信息真實(shí)準(zhǔn)確，稅款核算正確。

5、納稅人需要向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理年度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)、提供稅務(wù)機(jī)關(guān)要求提供的有關(guān)資料、結(jié)清全年企業(yè)所得稅稅款的行為。

小微企業(yè)所得稅匯算清繳填表順序

1、正面回答企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表也就是年度納稅申報(bào)表，報(bào)表首先填制附表，再填制主表，附表的內(nèi)容能直接到主表中。

2、《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》。分析企業(yè)所得稅實(shí)行按年計(jì)征，按月或季度預(yù)繳，年度進(jìn)行匯算清繳的征稅方式。預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)，基本是按照會(huì)計(jì)利潤(rùn)來(lái)預(yù)繳，無(wú)需進(jìn)行納稅調(diào)整，涉及申報(bào)表比較簡(jiǎn)單。

3、《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基本信息表》(A000000)，此張表單為必填表單，填報(bào)內(nèi)容包括基本經(jīng)營(yíng)情況(必填)、有關(guān)涉稅事項(xiàng)情況(存在或發(fā)生相關(guān)事項(xiàng)的填報(bào))、主要股東及分紅情況(小微企業(yè)無(wú)需填列)。

4、《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表》(A000000)中的“基本經(jīng)營(yíng)情況”為小型微利企業(yè)必填項(xiàng)目；“有關(guān)涉稅事項(xiàng)情況”為選填項(xiàng)目，存在或者發(fā)生相關(guān)事項(xiàng)時(shí)小型微利企業(yè)必須填報(bào)；“主要股東及分紅情況”為小型微利企業(yè)免填項(xiàng)目。

5、（財(cái)稅〔2018〕77號(hào)）等規(guī)定的企業(yè)。上述政策規(guī)定發(fā)生調(diào)整的，按照最新政策規(guī)定執(zhí)行。本公告適用于小型微利企業(yè)2018年度及以后年度企業(yè)所得稅匯算清繳納稅申報(bào)。特此公告。

企業(yè)所得稅匯算清繳表在哪里

年度匯算清繳報(bào)表在電子稅務(wù)局打印，也可以另存在電腦里面，然后打印。

如果企業(yè)已經(jīng)在電子稅務(wù)局申報(bào)過(guò)的申報(bào)表，可以在電子稅務(wù)局打印，具體的操作流程為：登錄企業(yè)電子稅務(wù)局，點(diǎn)擊申報(bào)查詢及打印，輸入稅款所屬期起止日期，點(diǎn)擊查詢，然后點(diǎn)擊預(yù)覽，打印。

企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，需要在《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表》的“稅款匯繳附表”中加以體現(xiàn)。 要求從去年度納稅人收到的稅收退還的情況準(zhǔn)確地填列于表中，包括金額和來(lái)源，以便及時(shí)準(zhǔn)確確認(rèn)。

法律分析：直接登陸申報(bào)網(wǎng)站進(jìn)行填寫申報(bào)，屬于地稅申報(bào)的，就去專管員處拷貝所得稅匯算清繳軟件，或登陸當(dāng)?shù)氐囟惥W(wǎng)站下載該軟件，然后填寫完整，進(jìn)行提交申報(bào)，并打印紙質(zhì)報(bào)表到地稅窗口辦理。

登錄進(jìn)入電子稅務(wù)局，點(diǎn)擊我要辦稅。之后點(diǎn)擊稅費(fèi)申報(bào)及繳納。之后找到企業(yè)所得稅年報(bào)。點(diǎn)擊企業(yè)所得稅年報(bào)后面填寫申報(bào)表。之后點(diǎn)擊離線后面的申報(bào)。頁(yè)面彈出文件下載，點(diǎn)擊保存。選擇保存路徑，再次點(diǎn)擊保存。

登錄電子稅務(wù)局，然后“我要查詢”，“申報(bào)信息查詢”，選擇稅種：企業(yè)所得稅，稅款所屬期：2021年1月1日至2021年12月31日，再選擇申報(bào)日期，查詢就可以看到了。

所得稅匯算清繳表的介紹就聊到這里吧，感謝你花時(shí)間閱讀本站內(nèi)容，更多關(guān)于所得稅匯算清繳表怎么填、所得稅匯算清繳表的信息別忘了在本站進(jìn)行查找喔。